Wniosek pokontrolny Nr 1

Opracować politykę rachunkowości zgodną ze stanem faktycznym oraz z obowiązującymi przepisami prawa.

Wniosek pokontrolny Nr 2

Dokumenty źródłowe dotyczące operacji kasowych oznaczać zgodnie z art. 14 pkt.2 ustawy o rachunkowości (t.j. Dz. U. z 2013 r., poz.330 z późn. zm.). Ponadto należy uregulować kwestię częstotliwości sporządzania raportów kasowych w przepisach wewnętrznych jednostki.

Wniosek pokontrolny Nr 3

W dalszej działalności jednostki przestrzegać wysokości ustalonego w zarządzeniu zapasu gotówki w kasie.

Wniosek pokontrolny Nr 4

Należy zaktualizować wykaz druków ścisłego zarachowania stosowanych w jednostce.

Wniosek pokontrolny Nr 5

Zobowiązania jednostki regulować terminowo.

Wniosek pokontrolny nr 6

Ewidencja księgowa na kontach 700 oraz 760 powinna być prowadzona zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 5.07.2010 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej (t.j. Dz. U. z 2013 r., poz. 289).

Wniosek pokontrolny nr 7

Księgi rachunkowe jednostki prowadzić zgodnie z art. 22 pkt. 1 ustawy o rachunkowości (tekst jednolity (t.j. Dz. U. z 2013 r., poz.330 z późn. zm.).

Wniosek pokontrolny nr 8

Zapisy na wszystkich kontach prowadzić zgodnie z zasadą podwójnego zapisu - art. 15 ustawy o rachunkowości z dnia z 29 września 1994 r. (t.j. Dz. U. z 2013 r., poz.330 z późn. zm.).

Wniosek pokontrolny nr 9

Koszty opłat skarbowych ewidencjonować zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansówz dnia 2.03.2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodówi rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (t.j. Dz. U. z 2014 r.,poz. 1053).

Wniosek pokontrolny nr 10

W dalszej działalności jednostki nie przeznaczać dochodów budżetowych na wydatki bieżące jednostki. Dochody budżetowe odprowadzać bezzwłocznie na wskazany rachunek dochodów budżetowych Urzędu Miasta Kielce.

Wniosek pokontrolny nr 11

W dalszej działalności jednostki przestrzegać zapisów Regulaminu wynagradzania ŚCPiE w Kielcach.

Wniosek pokontrolny nr 12

Uregulować kwestię dodatku specjalnego oraz premii w regulaminie wynagradzania jednostki, tak aby w przypadku zwiększonych obowiązków służbowych lub powierzenia dodatkowych zadań (za te same czynności) pracownicy nie pobierali dwukrotnie wynagrodzenia.

Wniosek pokontrolny nr 13

W dalszej działalności jednostki stosować zapisy z § 3 pkt.1 Rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 29.01.2013 r. w sprawie należności przysługujących pracownikowi zatrudnionemu w państwowej lub samorządowej jednostce sfery budżetowej z tytułu podróży służbowej (Dz. U. z 2013 r. poz. 167).

Wniosek pokontrolny nr 14

Uregulować kwestię zakupów w jednostce oraz wskazać osoby za nie odpowiedzialne.

Wniosek pokontrolny nr 15

W dalszej działalności jednostki nie finansować zakupu art. spożywczych do sekretariatu oraz gabinetu dyrektora ze środków publicznych.

Wniosek pokontrolny nr 16

Opracować procedury wewnętrzne dotyczące dokształcania oraz podnoszenia kwalifikacji przez pracowników zgodnie z art.103 Kodeksu Pracy z dnia 26.06.1974 r. (t.j. Dz.U. z 2014 r.,poz. 1502).

Wniosek pokontrolny nr 17

Zadbać aby wszystkie dokumenty księgowe były sprawdzone pod względem merytorycznym oraz formalno-rachunkowym przez wskazanego przez kierownika jednostki pracownika. W dalszej działalności jednostki księgi rachunkowe prowadzić bezbłędnie, rzetelnie i na bieżąco zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, ze szczególnym uwzględnieniem art.21,24 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330 z późn. zm.)