MIASTO KIELCE BIULETYN INFORMACJI PUBLICZNEJ Strona Archiwalna BIP aktualna strona BIP Urzędu Miasta w Kielcach |
|
|
|
|
Na skróty:
Ważne linki do stron www
Wnioski pokontrolne (zalecenia) wystosowane do Dyrektora Przedszkola Samorządowego Nr 21 w Kielcach w związku z kontrolą problemową, przeprowadzoną w jednostce przez pracowników Wydziału Audytu Wewnętrznego i Kontroli Urzędu Miasta Kielce na podstawie upoważnienia Nr 10/2013 z dnia 22 maja 2013 r. wydanego przez Prezydenta Miasta Kielce.
Wniosek pokontrolny Nr 1
W dalszej działalności jednostki sporządzać raporty kasowe a obrót gotówkowy prowadzić za pośrednictwem konta 101.
Wniosek pokontrolny Nr 2
Założyć ewidencję druków ścisłego zarachowania. Doprowadzić do aktualizacji w wyżej wymienionym zakresie przedmiotowy załącznik do polityki rachunkowości.
Wniosek pokontrolny Nr 3
Uzupełnić książkę obiektu budowlanego o brakujące dokumenty.
Wniosek pokontrolny Nr 4
Zobowiązać osobę wykonującą czynności magazyniera do podpisania oświadczenia o przyjęciu odpowiedzialności materialnej za powierzone jej środki znajdujące się w magazynie jednostki.
Wniosek pokontrolny Nr 5
Rzetelnie prowadzić gospodarkę magazynową. Nie doprowadzać do niedoborów i nadwyżek zapasów towarów w magazynie.
Wniosek pokontrolny Nr 6
Spowodować, aby dostęp do magazynu miały wyłącznie upoważnione osoby.
Wniosek pokontrolny Nr 7
Założyć ewidencję przedmiotów nie będących własnością jednostki lecz pracowników
Wniosek pokontrolny Nr 8
W dalszej działalności jednostki środki trwałe o wartości powyżej 3.500,00 zł wpisywać do książki inwentarzowej środków trwałych (ewidencji szczegółowej do konta „011”). Dokonać przeksięgowania ww. środka trwałego z „konta 013” na konto „011”.
Wniosek pokontrolny Nr 9
W dalszej działalności jednostki przestrzegać zapisów zawartych w z art. 21, ust. 1, pkt 6 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. Nr 121 poz. 591 z późn. zm.), który mówi, iż dowód księgowy powinien zawierać co najmniej stwierdzenie sprawdzenia i zakwalifikowania dowodu do ujęcia w księgach rachunkowych przez wskazanie miesiąca oraz sposobu ujęcia dowodu w księgach rachunkowych (dekretacja), podpis osoby odpowiedzialnej za te wskazania.
Wniosek pokontrolny Nr 10
Faktury VAT, rachunki oraz inne dowody księgowe, z których kwoty przekazywane są przelewem bankowym sprawdzać pod względem formalno-rachunkowym.
Autor: Mariusz Osiński | Osoba publikująca: Mariusz Osiński Kancelaria Prezydenta |
Data utworzenia: 30 grudzień 2013 10:39 | Data publikacji: 30 grudzień 2013 10:42 |
Wersja: 1.0 |