MIASTO KIELCE

BIULETYN INFORMACJI PUBLICZNEJ

Strona Archiwalna BIP

aktualna strona BIP Urzędu Miasta w Kielcach
(od dnia 01.01.2022 r.) to:

bipum.kielce.eu

 

 

 

Zalecenia pokontrolne

Zalecenia pokontrolne

Wnioski pokontrolne (zalecenia) wystosowane do Dyrektora Przedszkola Samorządowego Nr 21 w Kielcach w związku z kontrolą problemową, przeprowadzoną w jednostce przez pracowników Wydziału Audytu Wewnętrznego i Kontroli Urzędu Miasta Kielce na podstawie upoważnienia Nr 10/2013 z dnia 22 maja 2013 r. wydanego przez Prezydenta Miasta Kielce.

Wniosek pokontrolny Nr 1

 

W dalszej działalności jednostki sporządzać raporty kasowe a obrót gotówkowy prowadzić za pośrednictwem konta 101.

 

Wniosek pokontrolny Nr 2

 

Założyć ewidencję druków ścisłego zarachowania. Doprowadzić do aktualizacji w wyżej wymienionym zakresie  przedmiotowy załącznik do polityki rachunkowości.

 

Wniosek pokontrolny Nr 3

 

Uzupełnić książkę obiektu budowlanego o brakujące dokumenty.

 

Wniosek pokontrolny Nr 4

 

Zobowiązać osobę wykonującą czynności magazyniera do podpisania oświadczenia o przyjęciu odpowiedzialności materialnej za powierzone jej środki znajdujące się w magazynie jednostki.

 

Wniosek pokontrolny Nr 5

 

Rzetelnie prowadzić gospodarkę magazynową. Nie doprowadzać do niedoborów i nadwyżek zapasów towarów w magazynie.

 

Wniosek pokontrolny Nr 6

 

Spowodować, aby dostęp do magazynu miały wyłącznie upoważnione osoby.

 

Wniosek pokontrolny Nr 7

 

Założyć ewidencję przedmiotów nie będących własnością jednostki lecz pracowników

 

Wniosek pokontrolny Nr 8

 

W dalszej działalności jednostki środki trwałe o wartości powyżej 3.500,00 zł wpisywać do książki inwentarzowej środków trwałych (ewidencji szczegółowej do konta „011”). Dokonać przeksięgowania ww. środka trwałego z „konta 013” na konto „011”.

 

Wniosek pokontrolny Nr 9

 

W dalszej działalności jednostki przestrzegać zapisów zawartych w z art. 21, ust. 1, pkt 6 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. Nr 121 poz. 591 z późn. zm.), który mówi, dowód księgowy powinien zawierać co najmniej stwierdzenie sprawdzenia i zakwalifikowania dowodu do ujęcia w księgach rachunkowych przez wskazanie miesiąca oraz sposobu ujęcia dowodu w księgach rachunkowych (dekretacja), podpis osoby odpowiedzialnej za te wskazania.

 

Wniosek pokontrolny Nr 10

Faktury VAT, rachunki oraz inne dowody księgowe, z których kwoty przekazywane są przelewem bankowym sprawdzać pod względem formalno-rachunkowym.

 

Autor:  Mariusz Osiński Osoba publikująca: Mariusz Osiński Kancelaria Prezydenta
Data utworzenia:  30 grudzień 2013 10:39 Data publikacji:  30 grudzień 2013 10:42
Wersja:  1.0